一切都在家庭中

2018-11-02 06:12:19

作者:云廪杀

在18世纪末和19世纪,Mayer Amschel Rothschild在法兰克福,伦敦,巴黎,维也纳和那不勒斯建立了五家家族银行,并为他的五个儿子分配了一个,他的行动获得了欧洲最富有家庭的资产并保留了他的资产

后代对世世代代的财富和事务的控制它给了儿子们自己做生意和相互合作的工具在今天的美国,如19世纪的欧洲,家庭银行可以保存财富,提供拥有独立资本的家庭成员,以及更多 - 它可以大大减少富裕家庭在代际财富转移时支付的税收美国也将家族银行的想法民主化:精明的投资者可以开办家族银行只有100万美元对于罗斯柴尔德家族来说,在政府对银行业的监管很少而且不存在的一天,银行是一家做银行业务的企业在21世纪的美国,银行要复杂得多受到严格管制但是,如果建立和妥善管理,家族银行将资产保留在家庭中,为家庭捐赠带来深思熟虑的管理,并鼓励家庭的遗产蓬勃发展它不是传统的实体贷款机构,不是合伙企业,而非公司,但它确实作为一个正式独立于家庭的实体运作家族银行与商业银行或家族资产管理公司有何不同

家庭银行和外部机构之间有三个值得注意的区别首先,家庭银行的主要使命是资产的保护和管理,因为家庭认为合适它可以提供没有传统机构的约束和条件的贷款因此,例如,如果继承人的信用不完美,可能与家族银行无关,但在传统的银行中可能是一面红旗

第二,商业银行和资产管理公司可能提供广泛的服务和产品,不属于传统贷款范围;家庭银行没有第三,在一定条件下,家庭银行可以免除贷款,甚至可以将借款金额作为礼物送给继承人;而传统机构要求偿还贷款 - 在协议未兑现时完成利息和罚款如何家庭银行在实际层面上工作

想象一下,一个家族族长(加倍作为家族银行行长)被他的有创业精神的儿子接近启动资金儿子出现了一个可靠的商业计划,并获得外部机构的贷款批准如果家庭银行绿灯他的努力,他的贷款利息可能低于传统银行的收费家庭银行通常根据美国国税局的适用联邦税率提供优惠利率并遵守标准规定这可能会鼓励创业并推动年轻的继承人自己罢工如果他们成功了,他们可能会赢得大奖如果他们失败了,打击可能会被软化,因为家庭银行可以原谅贷款如果风险失败,儿子的信用评级不会受到伤害教育是贷款宽恕权力的另一个领域假设族长的女儿寻求教育贷款她的父亲可能坚持可衡量的表现,并提供激励措施,以帮助她的重点她的贷款条款可能提供非常低的利益和容易如果她辍学,债务可能会增长

另一方面,如果家庭银行达到指定的平均成绩,家庭银行可以原谅贷款

但是,由于家族银行的资本,贷款并不总是可以原谅必须保持和发展以使结构发挥作用创建家庭银行可能很复杂族长通常从有限责任公司和不可撤销的信托开始他成为公司的普通合伙人和信托的设保人有限责任公司将“包装”信任利用更大的礼品税除外目前,向银行提供的免税礼品可能高达每人800万美元,或者对于一对夫妇为1600万美元

随着时间的推移,其他人也可以资助银行的捐赠,包括家庭成员,其他家庭信托或家族企业家庭银行可以比传统机构行使更多的灵活性,降低借贷成本,保护资本免受个人债权人和诉讼当事人的侵害,并强调一个家庭的价值观和遗产 他们还可以施加财务控制,例如通过贷款条件,以及提供税收优惠家庭银行的创始人制定业务规则,旨在减少任意性,平息可能围绕家庭财务互动的情绪如果第一个女儿请求种子她的初创企业的资金,她的双胞胎兄弟想要钱支付法学院,最小的儿子想购买跑车,信托文件可以编纂家庭银行政策潜在的借款人将知道贷款的目的和意图将被批准,以及在什么条件下家庭银行也可以提供直接的礼物由一个对教育有强烈依恋的家庭创建的银行可以提供与任何进入教学的家庭成员的工资相匹配

族长通常组成一个家庭银行保护家庭资产假设一对夫妇以私利贷款从丈夫的家庭银行借款购买房屋而不是典型的抵押贷款如果这对夫妇要离婚,家庭银行将强制执行其留置权,占有房屋,让妻子不予理赔,家庭银行的管理权可以开放给家庭银行

各种可能性银行将设立一个咨询委员会,其成员可能包括专业人士或直系亲属

最后一组可能由家庭成员和非家庭成员组成,可能还有一个单独的审查委员会,负责教育和准备最终的继承人决策审查委员会的成员可以有机会参加咨询委员会会议并发展经验,了解审查过程的工作方式根据家庭的价值观和利他主义,可以鼓励继承人加入一个不高的帮助职业工资但为社区做出贡献家庭银行可能会将工资与100%(或不同百分比)的工资相匹配传统银行和家庭银行有义务确保财产的正确转移和遵守国税局的规定但是,家族银行有权对继承人和礼品接受者执行规定如上所述,贷款条件可能取决于个人价值,例如强调教育方面的成就,对慈善事业的贡献,或通过尽职调查展示商业敏锐度这些相同的因素可能适用于礼品,以及继承人可能需要遵守与家庭主管一致的特定行为准则:即,不滥用毒品或酒精,完成一定程度的教育,或志愿参与政治,慈善或其他组织或对家庭有重大意义本文最初于2014年3月22日出现在Barron's Steven Abernathy和Brian Luster共同创立The Abernathy第二组家庭办公室为富裕家庭提供多代资产保护,财富管理以及遗产和税收筹划策略方面的咨询该公司管理家庭的个人财务和法律事务,就好像他们是一项商业活动Abernathy和Lustre是多个出版物和博客的定期撰稿人在这里联系他们本文中包含的任何讨论或信息都不作为收据或作为替代品Abernathy Group II LLC提供的个性化投资或法律咨询如果您希望就本文中的事项收到法律意见或税务建议,请联系我们的办事处,我们将向您推荐合适的法律执业者Abernathy Group II LLC既不是律师事务所也不是注册会计师事务所,文章内容的任何部分都不应被视为法律或会计建议

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